offer谈了8000，到手一看六千出头。HR说"扣的是五险一金"，但扣了多少、去了哪儿，很多人到离职都没搞清楚。今天给你算清楚。
晋保通 · 2026年7月
太原一个姓刘的小伙子，6月份刚入职。
offer谈的是税前8000，他心想：扣完税怎么也还有七千多吧。
结果第一个月到手，6120。
他去找HR问，HR说："正常，五险一金扣的。"
他问扣了多少，HR发来一张表，他看了半天没看懂。
回家跟我念叨：我就想知道，那一千多到底去哪儿了，以后还能不能拿回来。
我帮他把表重新捋了一遍。看完他说：早知道这么算，当初谈offer的时候就心里有数了。
01五险一金，到底有哪些
先把账本摊开，太原职工社保分"五险"，再加一个"一金"：
养老保险 单位16% · 个人8%
退休之后按月领，你现在缴，单位出大头（16%），你出小头（8%）。个人账户累积生息，是未来退休金里个人账户那部分的来源。
自己能拿回来的：退休后按月领，活到老领到老。
医疗保险（含生育保险） 单位8% · 个人2%
看病报销用。山西现在生育保险已经并入医疗保险，一起缴。太原职工医保现在门诊也能报销了（2024年起新规）。
自己能拿回来的：看病报销，生孩子有生育津贴。
失业保险 单位0.7% · 个人0.3%
被单位裁了、非自愿离职，符合条件可以领失业金。太原目前每月能领到一千多。
自己能拿回来的：被动失业时按月领，最长24个月（山西）。
工伤保险 单位0.2%-1.9%（行业浮动） · 个人不缴
工作中受伤、患职业病，工伤认定后按伤残等级赔偿。个人不掏钱，单位全额承担。
自己能拿回来的：出了工伤事故才用，平时感受不到。
住房公积金 单位5%-12%（单位自选） · 个人同比例
买房、租房、装修、还贷都可以用，太原租房也可全额提取。单位和个人缴的都在你个人账户里，相当于强制储蓄。
自己能拿回来的：买房/租房直接用，或退休后一次性提取。
02你的工资，按什么基数扣？
不是你的实际工资想扣多少就扣多少。太原五险有一个"缴费基数"，在全省统一的上下限之间浮动。
太原2025年五险缴费基数（现行标准）
全省上年度社平工资：6997元/月
月缴费基数下限：4198元
月缴费基数上限：20991元（即社平工资的3倍）
* 2026年新基数一般在每年7月公布，晋保通会及时更新。
具体怎么定？
- 你上年度月平均工资 低于4198元 → 按 4198元 作为基数扣
- 你上年度月平均工资 在4198元～20991元之间 → 按你实际工资扣
- 你上年度月平均工资 高于20991元 → 按 20991元 封顶扣（多出的部分不计入）
也就是说，不管你工资多高，缴费基数最多就是20991元。太原绝大多数普通职工，基数就是你的实际工资。
03一个真实算账：太原月薪5000元，每月扣多少？
小刘的表看不懂，我帮他重排了一张。
假设：太原普通企业职工，月薪5000元（非最低工资，公积金按单位选7%缴）
小刘税前8000元，个人每月扣的社保公积金约 865元，到手约7135元（这是扣完五险一金、还没扣个税的数字）。
小刘的真实感受
看到工资条上扣了865元，心里不太舒服。但换句话说：单位每月在你身上实际花了 8000 + 1595 = 9595元。其中单位另外掏了1595元，这部分是你不缴社保就拿不到的"隐形福利"。
04三个常见误区，别再搞错
误区一："扣的是我白交给国家的"
错。你缴的养老保险和公积金，都在你自己的账户里。养老账户累积到退休按月发，公积金账户的钱买房租房都能用，有些情况还能全额提取。这不是白交，是强制储蓄。
误区二："公积金扣得越多越亏"
错。公积金是单位和个人同比例缴，单位缴多少，你的账户就多多少。单位选12%最高档，你缴12%，缴得越多，你账户积累越多，买房时能用更多。选低档看起来到手多，实际上亏的是自己。
误区三："试用期不用缴社保"
违法。试用期也是劳动关系存续期间，单位必须从用工之日起30日内缴纳社保。签了合同还没缴的，可以向太原市社保中心投诉举报。这个问题第55篇有详细说过，这里不再展开。
05到手工资怎么算，记住这个顺序
很多新人搞不清"税前工资"和"到手工资"的区别。按顺序扣：
工资到账四步走
① 税前工资 → 扣五险个人部分 → 扣公积金个人部分
② = 税前工资 − 五险个人 − 公积金个人
③ → 扣个人所得税（超过5000元/月起征点才扣）
④ = 实际到账工资
太原月薪5000元（公积金7%）：
- 减五险个人：515元（养老400+医疗100+失业15）
- 实际到手：4135元/月
如果是月薪8000元：
一个好消息
太原公积金账户里的钱租房也能全额提取。每月缴的公积金虽然看着"扣"了，但急用钱时可以取出来当流动资金，相当于强制帮你存了一笔钱——还附带单位1:1补贴的那部分。
下次谈offer，心里就清楚了
HR跟你说"工资8000，五险一金另算"，你要知道：扣完五险一金到手大概六千出头（看公积金比例）。这是正常的，不是HR骗你。
更关键的是：单位实际每个月为你付出的是税前工资 + 单位缴的那部分社保公积金，这个数字才是你真正的"人力成本"——搞清楚这个，下次谈薪资，心里有底。
有具体工资条算不清楚的，评论区发出来，我帮你看。
